Folkepension, ATP, ratepension, livrente: todo sobre el sistema de pensiones danés para selvstændige y cómo cerrar la brecha de jubilación.
Dinamarca combina una generosa pensión estatal universal con pilares complementarios obligatorios y voluntarios.
La Folkepension es una pensión estatal universal basada en la residencia, no en las cotizaciones. El importe base es de aproximadamente 6.994 DKK/mes (~938 €), más un complemento condicionado a los ingresos. Se requieren 40 años de residencia en Dinamarca para una pensión completa.
Se requieren 40 años de residencia para la pensión completa. Cada año que falte reduce el importe en 1/40.
El ATP es una pensión complementaria obligatoria para los asalariados (~3.600 DKK/año a tiempo completo). Para los autónomos, la afiliación es voluntaria pero muy recomendada por su rendimiento garantizado.
A diferencia de los asalariados que reciben el 12-17 % del salario vía convenios colectivos (pilar 2), los autónomos no tienen pensión complementaria obligatoria. Esta brecha puede representar miles de coronas al mes en la jubilación.
Los autónomos daneses deben compensar la ausencia del pilar 2 con un ahorro privado estructurado.
Aportaciones deducibles de la renta imponible, con un tope de aproximadamente 60.900 DKK/año (2024). El capital se abona en cuotas durante 10 a 25 años en la jubilación.
Sin tope de aportación, totalmente deducible. El capital se convierte en renta vitalicia al jubilarse, ideal para rentas altas.
Ahorro después de impuestos, limitado a unos 5.700 DKK/año. No deducible pero el capital y los rendimientos están exentos de impuestos al retirarlo.
Aporte el máximo deducible de 60.900 DKK/año para reducir su impuesto sobre la renta de inmediato mientras ahorra para la jubilación.
Aunque no es obligatorio, el ATP ofrece un rendimiento garantizado y una pensión vitalicia. El coste es modesto (~3.600 DKK/año) para una seguridad adicional.
Más allá del tope de la ratepension, las aportaciones a livrente son 100 % deducibles sin tope, ideal para años de ingresos elevados.
El régimen de prejubilación efterløn (desde ~62 años) requiere la afiliación a una A-kasse. Verifique su elegibilidad con antelación.
Nuestras herramientas de análisis financiero le ayudan a cerrar la brecha de pensión de los autónomos daneses y a optimizar su ahorro de jubilación.
Descubrir nuestras solucionesLa edad de la Folkepension es actualmente 67 años. Aumentará gradualmente hasta 69 en 2035, vinculada a la esperanza de vida. El régimen de prejubilación efterløn permite retirarse desde ~62 años bajo ciertas condiciones.
No, a diferencia de los asalariados con pensiones profesionales obligatorias (12-17 % del salario), los autónomos no están sujetos a cotizaciones del pilar 2. Solo la Folkepension (universal, basada en residencia) está garantizada.
La ratepension es un plan de pensiones privado con ventajas fiscales. Las aportaciones son deducibles hasta ~60.900 DKK/año (2024). El capital se abona en cuotas durante 10 a 25 años.
La ratepension tiene tope (~60.900 DKK/año) y se paga en cuotas durante 10-25 años. La livrente no tiene tope y paga una renta vitalicia. Ambas son deducibles de la renta imponible.
El importe base de la Folkepension es de aproximadamente 6.994 DKK/mes (~938 €), más un complemento condicionado. Se requieren 40 años de residencia en Dinamarca para la pensión completa.
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