V okviru podpore podjetnikov pri njihovih zahtevkih za financiranje se postavlja ena ugotovitev. Dokument, ki naredi razliko pri bančniku, ni narativen poslovni načrt s svojo lepo SWOT analizo. To je preglednica predvidene likvidnosti.
Zakaj? Ker si bančnik postavlja samo eno vprašanje: "Ali bo to podjetje lahko vsak mesec poplačalo obroke posojila?" Načrt likvidnosti neposredno odgovarja na to vprašanje.
Struktura dobrega načrta likvidnosti
Prejemki (kar vstopa)
Naštejte mesec za mesecem:
- Prejeti prihodki od prodaje (pozor: ne fakturirani prihodki, temveč tisto, kar je dejansko prejeto, ob upoštevanju rokov plačila)
- Subvencije in pomoči
- Vloženi kapital
- Sproščena posojila
- Povračila DDV (če je uporabno)
Izdatki (kar izstopa)
- Nakup blaga / surovin
- Najem in najemne dajatve
- Neto plače
- Socialni prispevki (zamaknjen za en mesec)
- Davki in takse
- Zavarovanja
- Honorarji (računovodski, pravni)
- Odplačilo posojil
- Naložbe
- Stroški komunikacije in trženja
- Stroški potovanja
- Razno in nepredvideno (5 % skupnih izdatkov)
Mesečno stanje
Prejemki - izdatki = stanje v mesecu. Dodano stanju prejšnjega meseca = likvidnost na voljo ob koncu meseca.
4 napake, ki diskreditirajo projekcijo
1. Prihodki, ki rastejo v ravni črti — vaša projekcija kaže +15 % vsak mesec brez najmanjšega padca? Bančnik vam ne bo verjel. Vključite sezonsko naravo vaše dejavnosti, один prazen mesec v avgustu, postopni začetek. Na kocki je verodostojnost celotnega načrta.
2. Podcenjeni stroški — pozabiti na socialne prispevke podjetnika, obvezno zdravstveno zavarovanje, bančne provizije, obnovitev opreme. Bančnik pozna tipične stroške vašega sektorja: če vidi luknjo, bo vprašal.
3. Prezrt delovni kapital — fakturirate 10.000 evrov v januarju, vendar boste plačani šele v марcu (rok 60 dni). Če vaš načrt likvidnosti vključi 10.000 evrov v januarju, je napačen. Razlika med fakturo in prejemom je glavni vzrok za tekočino primanjkljaja.
4. Ni slabšega scenarija — bančnik želi vedeti, kaj se zgodi, če je vaš prihodek 20 % nižji od predvidenega. Dodajte zavihek "pesimističen scenarij" s poslabšanimi predpostavkami. Če ostane likvidnost pozitivna tudi v tem primeru, dosežete točke.
Kako predstaviti projekcijo bančniku
Pripravite preglednico za najmanj 18 do 24 mesecev. Bančnik želi videti čez prvo leto, ker je pogosto drugo leto tisto, ki povzroča težave (konec pomoči, prve obroke odplačila).
Razložite vsako predpostavko. Prihodek v 3. mesecu je 8.000 evrov: na čem temeljite? Koliko strank, kakšen povprečni nakup, kateri vir pridobivanja? Bolj ko so vaše predpostavke podprte, bolj vam bančnik zaupa.
Pokažite, da znate upravljati. Podjetnik, ki pride s strukturiranim načrtom likvidnosti, kaže, da zna upravljati. To je signal kompetence prav tako pomemben kot same številke.
Dober prognozni načrt likvidnosti je 80 % strogosti in 20 % intelektualne poštenja. Bolje je realističen načrt, ki nekoliko skrbi, kot optimističen načrt, ki ne drži.