Številka se pojavlja v vseh študijah: med 75% in 80% poslovnih neuspehov ni povezanih s problemom donosnosti, temveč s problemom likvidnosti. Podjetje ima stranke, naročila, včasih celo računovodske dobičke. Vendar pa nima gotovine v pravem času.
Razlika, ki ubija
Mehanizem je preprost: svoje dobavitelje in zaposlence plačate, preden vas plačajo stranke. Ta razlika se imenuje potreba po delovnem kapitalu (BFR).
Konkreten primer: ste obrtnik, kupite materiale za 5.000 evrov (plačilo v 30 dneh), gradilišče opravite v 15 dneh, izdajate račun za 12.000 evrov (plačilo stranke v 45 dneh). Rezultat: dobavitelja morate plačati 15 dni, preden vas plača stranka. Pomnožite s 5 sočasnimi gradilišči in luknja lahko doseže 25.000 evrov.
5 zlatnih pravil likvidnosti
Pravilo 1: mesečna napoved likvidnosti
Ne napoved poslovnega načrta — ta je letna in premalo natančna. Pravi mesečni likvidnostni izračun, idealno teden za tednom, ki navaja:
- Predvideni prilivi (izdani računi, anzaci, subvencije)
- Zagotovljeni odlivi (najem, plače, URSSAF, dobavitelji)
- Stanje likvidnosti na koncu obdobja
Ta izračun posodobljajte vsak teden. Videli boste, da luknje v likvidnosti prihajajo 4 do 6 tednov vnaprej, kar vam daje čas za odziv.
Pravilo 2: takoj izdajte račune
Zamuda med zaključkom storitve in izdajo računa je izgubljeni čas brez koristi. Vendar pa mnogi podjetniki čakajo do konca meseca, da izdajo račune v paketih. Vsak dan zamude pri izdaji računa je en dan manj likvidnosti.
Izdajte račun na dan dobave. Konfigurirajte svoj računovodski program za samodejno izdajo.
Pravilo 3: spomnite se brez krivde
Stranka, ki ne plača ob rokovniku, se zgodi. Vendar pa čakati 3 mesece, preden jo opomnite, je vaša napaka. Vzpostavite postopek samodejnega opominjanja:
- Dan 3 po rokovniku: opominjanje po e-pošti (prijazen ton)
- Dan 10: telefonsko opominjanje
- Dan 20: poziv s priporočenim pismom
- Dan 30: predaja inkasentnemu biroju
Večina zamud pri plačilu se razreši s prvim opominjanem. Problem je, ko nihče ne opominja.
Pravilo 4: ustvarite varnostni blazinik
Standardna priporočila so, da imate na voljo 2 do 3 mesece fiksnih stroškov v razpoložljivi likvidnosti. Za podjetje s 8.000 evrov mesečnih stroškov to predstavlja 16.000 do 24.000 evrov.
Ta blazinik se oblikuje postopoma: od vsakega priliva odložite 5% na namenjeni račun. Čez 18 mesecev imate svojo rezervo.
Pravilo 5: vnaprej pogajajte se o rokih
Pri svojih dobaviteljih pogajajte daljše roke plačila (45 ali 60 dni). Pri svojih strankah pogajajte anzace ob naročilu (30% do 50%). Cilj je zmanjšati BFR, torej razliko med odlivi in prilivi.
Financirni instrumenti za BFR
Ko je likvidnostna luknja strukturna (vaša dejavnost jo narekuje), obstaja več rešitev:
- Faktoring — svoje račune prepuščate organizaciji, ki vam takoj izplača 80 do 95% zneska. Stroški: 0,5% do 3% računa.
- Dailly — zastava poslovnih terjatev pri banki. Cenejše od factoringa, vendar bolj togé.
- Eskont — avans na meničnem vrednostnem papirju. Klasičen, vendar v zatonu.
- Dogovor o prekoračitvi — pogajajte se zanjo, preden je potrebna. Ko ste v minusu, je banka manj pripravljena vam pomagati.
Likvidnost se upravlja, ne trpi se. Dobra napoved je vredna več kot deset molitev.