Deutsche Rentenversicherung, Rürup-Rente en Künstlersozialkasse: alles over het pensioen van Selbständige in Duitsland. Pensioenleeftijd 67, premie 18,6 %.
67 jaar
Wettelijke pensioenleeftijd
18,6 %
Premietarief
27 566 €/jaar
Max. Rürup-Rente aftrek
~924 €/maand
Grundsicherung (minimumpensioen)
In Duitsland zijn de meeste zelfstandigen (Selbständige) NIET verplicht verzekerd voor het pensioen. Dit is een belangrijk kenmerk van het Duitse stelsel dat het onderscheidt van de meeste Europese landen.
Sommige zelfstandigen zijn wel verplicht verzekerd bij de Deutsche Rentenversicherung (DRV): ambachtslieden ingeschreven bij de Handwerksrolle, docenten, verloskundigen, kunstenaars en publicisten (via KSK), en zelfstandigen met slechts één opdrachtgever.
Elke niet-verplicht verzekerde zelfstandige kan zich vrijwillig aansluiten bij de DRV. De maandelijkse premie varieert van ~96,72 € (minimum) tot ~1 357,80 € (maximum) in 2024. Dit geeft recht op het basispensioen en revalidatieuitkeringen.
| Wie is verplicht verzekerd? | Wie kan zich vrijwillig verzekeren? |
|---|---|
| Handwerker (Handwerksrolle) | Freiberufler (IT, Consulting, etc.) |
| Künstler & Publizisten (KSK) | Gewerbetreibende |
| Lehrkräfte, Hebammen | E-Commerce, Online-Dienstleistungen |
| Arbeitnehmerähnliche Selbständige (1 Auftraggeber) | Gastronomie, Einzelhandel |
De Rürup-Rente is het populairste pensioenspaarproduct onder Duitse zelfstandigen. Opgericht in 2005, biedt het aanzienlijke fiscale voordelen.
Werking: flexibele inleg, levenslange lijfrente vanaf 62 jaar, niet-overdraagbaar en niet-afkoopbaar. Premies zijn fiscaal aftrekbaar tot 27 566 € per jaar (2024).
Fiscaal voordeel: in 2024 is 100 % van de premies aftrekbaar van de inkomstenbelasting (geleidelijk sinds 2005). De uitkering wordt bij pensioen belast volgens het principe van uitgestelde belasting (nachgelagerte Besteuerung).
Vergeleken met de vrijwillige DRV biedt de Rürup-Rente meer flexibiliteit in de inleg en een hoger fiscaal aftrekplafond, maar geeft geen recht op de revalidatieuitkeringen van de DRV.
De Künstlersozialkasse is een bijzondere regeling voor zelfstandige kunstenaars en publicisten in Duitsland. Ze functioneert als quasi-werkgever.
De verzekerde betaalt ongeveer 50 % van de pensioenpremie berekend op het geschatte inkomen. De KSK financiert de andere helft via bijdragen van opdrachtgevende bedrijven (Künstlersozialabgabe, 5 % in 2024) en een federale subsidie.
Profiteer van de volledige fiscale aftrekbaarheid van de Rürup-Rente (tot 27 566 €/jaar) om uw belastingdruk te verlagen en tegelijkertijd uw pensioen op te bouwen.
Zelfs met minimumpremies (~96,72 €/maand) krijgt u via de vrijwillige DRV toegang tot revalidatieuitkeringen en een basis staatspensioen.
Zet niet alles op één kaart: combineer Rürup-Rente, vrijwillige DRV en eventueel een private levensverzekering (private Altersvorsorge).
Als uw pensioen onvoldoende is, biedt de Grundsicherung im Alter (~924 €/maand) een vangnet. De middelentoets is streng maar garandeert een bestaansminimum.
Onze AI berekent uw pensioenrechten in alle 27 EU-landen, inclusief DRV, Rürup-Rente en KSK voor Duitsland.
Start mijn gratis diagnoseGenereer een volledig professioneel bedrijfsplan met kunstmatige intelligentie.
Stel automatisch de juridische statuten van uw bedrijf op met AI.
Evalueer de haalbaarheid van uw oprichtingsproject met een gepersonaliseerde AI-analyse.