Allt om pensionssystemet för egenföretagare: inkomstpension, premiepension, garantipension, egenavgifter och optimering.
Det svenska systemet vilar på tre delar: inkomstpension (NDC), premiepension (fonderad) och garantipension (skyddsnät).
16 % av inkomsten sätts in på ett fiktivt avgiftsdefinierat konto (NDC). Pensionen beror på totalt ackumulerade avgifter, delat med beräknad medellivslängd vid pensionering. Lägsta ålder: 63 år.
2,5 % av inkomsten placeras i fonder som den försäkrade själv väljer. Egenföretagare väljer bland cirka 500 fonder registrerade hos Pensionsmyndigheten.
Skyddsnät för bosatta med 40 års bosättningstid i Sverige. Cirka 900 €/månad (2024) för ensamstående utan annan pension. Tillgänglig från 66 år (67 från 2026).
Utan aktivt val placeras avgifterna i AP7 Såfa, statens standardfond, som historiskt sett har gått bättre än genomsnittet av aktivt förvaltade fonder.
Till skillnad från svenska anställda som får tjänstepension (~4,5 % av lönen) har egenföretagare ingen automatisk rätt. Detta gap kan utgöra 30–40 % av en anställds totala pension.
Sedan 2016 har skatteavdragen för privat pensionssparande kraftigt minskat i Sverige. Egenföretagare måste därför i huvudsak förlita sig på inkomstpension och premiepension, kompletterat med icke-avdragsgill sparande (ISK, kapitalförsäkring).
Välj aktivt dina premiepensionsfonder istället för att stanna i AP7 Såfa. Diversifiera mellan aktier, räntor och internationella marknader för bästa långsiktiga avkastning.
Teckna en privat pensionsförsäkring för att kompensera avsaknaden av tjänstepension. Jämför erbjudanden från Skandia, Folksam, SPP eller Avanza Pension.
Investeringssparkonto (ISK) beskattas schablonmässigt på kontots värde istället för på kapitalvinster. Perfekt som pensionstillskott med låg skattebelastning.
Varje år du skjuter upp uttaget efter 66 ökar NDC-pensionen avsevärt tack vare delningstal baserat på förväntad medellivslängd. Att arbeta till 68–70 kan höja pensionen med 20–40 %.
Våra finansiella analysverktyg hjälper dig att täppa till tjänstepensionsgapet och optimera din pensionsstrategi som egenföretagare.
Upptäck våra lösningarInkomstpension kan tas ut från 63 år, garantipension från 66 (67 från 2026). Det finns ingen obligatorisk pensionsålder: att skjuta upp pensionen ökar den avsevärt.
Totala egenavgifter ligger på ~28,97 % av inkomsten. Den pensionsrelevanta delen är ~17,21 %, fördelat på inkomstpension (16 %) och premiepension (2,5 %). Ett skatteavdrag på 7,5 % sänker nettokostnaden.
Nej, till skillnad från anställda omfattas egenföretagare inte automatiskt av tjänstepension. Detta gap kan potentiellt utgöra 30–40 % av den totala pensionen och måste fyllas med eget sparande.
AP7 Såfa är statens standardfond för premiepensionen med mycket låga avgifter och historiskt god avkastning. Aktivt fondval kan vara relevant för erfarna investerare, men AP7 Såfa förblir ett utmärkt standardval.
Flera alternativ: privat pensionsförsäkring, sparande via ISK med fördelaktig schablonbeskattning, eller placering i kapitalförsäkring. Kombinationen gör det möjligt att bygga upp motsvarigheten till en tjänstepension.