Fil-kuntest tal-appoġġ lill-intraprendituri għad-domandi tal-finanzjament, osservazzjoni waħda tiniżżel. Id-dokument li jagħmel id-differenza mal-bankier, mhuwiex il-business plan narrattiv bil-analiżi SWOT sabiħa tiegħu. Huwa t-tabella tat-trezorija previzzjonali.
Għaliex? Għax il-bankier jipponzi mistoqsija waħda biss: "Ikun kapaċi dan l-impriża tirdupplika l-iskadenza tal-prèstit kull xahar?" Il-pjan tat-trezorija jirrispondi direttament għal din il-mistoqsija.
L-istruttura ta' pjan tajjeb tat-trezorija
L-akkwisti (dak li d-dħul)
Elenca minn xahar għal xahar:
- TA kkwistjat (attenzjoni: mhuwiex it-TA fatturato, imma dak li effettivament ikkwistjat, għas-sħut tad-delaji tal-ħlas)
- Sussidji u għajnuniet
- Kontribuzzjonijiet fil-kapital
- Prèstiti sblukkaturi
- Rimborzi tal-IVA (jekk applikabbli)
Id-diskarikamenti (dak li joħroġ)
- Xiri ta' merkanzija / materjali primarji
- Kira u ħlasijiet tal-affari
- Salarja netti
- Ħlasijiet soċjali (differuti ta' xahar)
- Taxxi u ħlasijiet
- Assigurazzjonijiet
- Onorarii (kontabblu, avukat)
- Rimborz tal-prèstiti
- Investimenti
- Spejjeż ta' komunikazzjoni u marketing
- Spejjeż tat-tmexxija
- Diversi u imprevisti (5% tal-total tad-diskarikamenti)
Is-saldo ta' kull xahar
Akkwisti - diskarikamenti = saldo tal-xahar. Miżjud mal-baldu tal-xahar preċedenti = trezorija disponibbli fl-aħħar tal-xahar.
L-4 iżbalji li jineggaw il-previzzjoni
1. It-TA li jogħla bl-linja dritta — il-previzzjoni tiegħek turi +15% kull xahar mingħajr in-niċċa ta' tnaqqis? Il-bankier ma jaħħiex fiha. Integra s-stagjonalità tal-attività tiegħek, xahar ħalus f'Awwissu, bidu progressiv. Hija l-kredibilità tal-kollox li qiegħda fuq il-linja.
2. Il-ħlasijiet sotovalutati — tisħu l-kotizzazzjonijiet soċjali tad-direttur, l-assigurazzjoni mutwali obbligatorja, il-ħlasijiet bankarja, ir-rinnovazzjoni tal-materjal. Il-bankier jaf l-ħlasijiet tipiċi tas-settur tiegħek: jekk jara toqba, juħħaż il-mistoqsija.
3. Il-BFR injurati — inti attuwalizza 10,000 euro f'Jannar imma inti ser tiddħal il-ħlas biss f'Marzu (delaj 60 jum). Jekk il-pjan tat-trezorija tiegħek tiddaħħal 10,000 euro f'Jannar, huwa falz. Id-differenza bejn l-attwalizazzjoni u l-akkwist hija l-ewwel kawża ta' toqba tat-trezorija.
4. Ebda skenarju degradat — il-bankier irid jaf x'jiġri jekk it-TA tiegħek ikun 20% taħt il-previzzjonali. Żid skeda "skenarju pessimista" b'ipoteżi degradati. Jekk it-trezorija tibqa' pożittiva anki f'dan il-każ, inti taħseb il-punti.
Kif tippreżenta l-previzzjoni mal-bankier
Ippreparar it-tabella għal 18 sa 24 xahar minimu. Il-bankier irid jara lil hinn mill-ewwel sena, għax ħafna drabi t-tieni sena li twassliet l-problema (tmiem tal-għajnuniet, ewwel iskadenzez ta' rimborz).
Spjega kull ipoteżi. It-TA tal-xahar 3 huwa 8,000 euro: fuq xiex inti bażi? Kemm kliyenti, liema qoffa tal-medja, liema sors ta' akkwist? Aktar ma jkunu dokumentati l-ipoteżi tiegħek, aktar il-bankier jagħtik fiduċja.
Uri li taf tipilota. Intraprenditur li jasal b'pjan tat-trezorija strutturati ura li jaf jimmaniġġja. Huwa sinjal ta' kompetenza importanti daqs in-numri nfushom.
Previzzjoni tajba tat-trezorija, hija 80% ta' rigorità u 20% ta' onestà intellettwali. Aħjar pjan realistiku li jinkwieta daqq-daqq minn pjan ottimistiku li ma jistax istand.