Skaitlis atgriežas visos pētījumos: no 75% līdz 80% uzņēmumu bankrotu nav saistīti ar rentabilitātes problēmu, bet ar naudas plūsmas problēmu. Uzņēmumam ir klienti, pasūtījumu grāmata, dažreiz pat grāmatvedības peļņa. Bet tam nav naudas pareizajā laikā.
Atšķirība, kas nogalina
Mehānisms ir vienkāršs: jūs maksājat saviem piegādātājiem un darbiniekiem pirms tam, kad jūs tiekat apmaksāti no saviem klientiem. Šo atšķirību sauc par apgrozāmā kapitāla nepieciešamību (BFR).
Konkrēts piemērs: jūs esat amatnieks, jūs pērkāt 5000 eiro materiālu (maksājums 30 dienas), jūs pabeidzat objektu 15 dienas, jūs izrakstāt rēķinu par 12 000 eiro (klienta maksājums 45 dienas). Rezultāts: jūs to maksāt piegādātājam 15 dienas pirms tam, kad saņemat maksājumu no klienta. Reiziniet ar 5 vienlaicīgiem objektiem un caurums var sasniegt 25 000 eiro.
5 naudas plūsmas zelteni noteikumi
Noteikums 1: mēneša naudas plūsmas prognoze
Ne biznesa plāna prognoze — tā ir gada un pārāk neprecīza. Patiesa mēneša naudas plūsmas tabula, ideāli nedēļa pa nedēļai, kurā uzskaitīts:
- Paredzamie ieeņēmumi (izdotie rēķini, priekšavansi, dotācijas)
- Noteikti izdevumi (īre, algas, URSSAF, piegādātāji)
- Naudas plūsmas atlikums perioda beigās
Atjauniniet šo tabulu katru nedēļu. Jūs redzēsiet naudas plūsmas spraugas 4 līdz 6 nedēļas iepriekš, kas dod laiku reaģēt.
Noteikums 2: fakturējiet nekavējoties
Laiks starp pakalpojuma pabeigšanu un rēķina izdošanu ir bez maksas zaudēts laiks. Tomēr daudzi uzņēmēji gaida mēneša beigām, lai fakturētu pa partijām. Katrs dienas, kad palēninājums ar fakturējumu, ir diena mazāk naudas plūsmā.
Fakturējiet piegādes dienā. Konfigurējiet savu fakturēšanas programmatūru, lai automātiski izdotu.
Noteikums 3: atgādiniet bez vainas
Klients, kurš nemaksā termiņā, tas notiek. Bet gaidīt 3 mēnešus, pirms atgādinājums, tas ir jūsu kļūda. Izveidojiet automātisku atgādinājuma procesu:
- D+3 pēc termiņa: atgādinājums pa e-pastu (pieklājīgs tonis)
- D+10: tālruņa atgādinājums
- D+20: uzruna pa ieteiktu vēstuli
- D+30: nodošana parādņemšanas biroam
Lielākā daļa maksājuma kavējumu tiek atrisināti ar pirmo atgādinājumu. Problēma ir tad, kad neviens neatgādina.
Noteikums 4: izveidot drošības maisiņu
Standarta ieteikums ir pieejams 2-3 mēnešu fiksēto izmaksu lielumā naudas plūsmā. Uzņēmumam ar 8000 eiro mēneša izmaksām tas ir 16 000 līdz 24 000 eiro.
Šis pamatnis tiek veidots pakāpeniski: atlieciet 5% no katra ieeņēmuma uz atsevišķa konta. Pēc 18 mēnešiem jums ir jūsu rezerve.
Noteikums 5: vienpusējā secībā apspriest nosacījumus
Ar saviem piegādātājiem apspriediet garākus maksājuma nosacījumus (45 vai 60 dienas). Ar saviem klientiem apspriediet priekšavansus pie pasūtījuma (30% līdz 50%). Mērķis ir samazināt BFR, tas ir, izkliedi starp izdevumiem un ieeņēmumiem.
BFR finansēšanas rīki
Ja naudas plūsmas caurums ir strukturāls (jūsu darbība to uzliek), pastāv vairāki risinājumi:
- Faktorings — jūs nodot savus rēķinus organismai, kas jums tūlīt norēķinās 80 līdz 95% no summas. Izmaksas: 0,5% līdz 3% no rēķina.
- Dailly — profesionālo prasību naudošana jūsu bankā. Lētāk nekā faktorings, bet stingrāks.
- Diskonto — avansa uz komerciālu atskaiti. Klasiska, bet zaudē ātrumu.
- Overdrafta atļauja — sarunājieties par to pirms tam, kad to nepieciešama. Kad esat minusā, banka ir mazāk gatava jums palīdzēt.
Naudas plūsma tiek vadīta, nevis cieš. Labā prognoze ir labāka nekā desmit lūgšanas.