Skaičius pasikartoja visuose studijose: tarp 75% ir 80% įmonių bankrotų yra susiję ne su pelno problema, o su pinigų srautų problema. Įmonė turi klientų, užsakymų knygą, kartais net apskaitytos pelno. Tačiau jai trūksta grynųjų pinigų reikiamu laiku.
Skirtumas, kuris žudo
Mechanizmas yra paprastas: jūs mokate savo tiekėjams ir darbuotojams prieš tai, kai jūsų klientai jums sumoka. Šis nesutapimas vadinamas darbo kapitalo poreikiu (DKP).
Konkretus pavyzdys: jūs esate amatininkas, perkate 5 000 eurų medžiagų (mokėjimas per 30 dienų), atliekate darbą per 15 dienų, išrašote sąskaitą 12 000 eurų (kliento mokėjimas per 45 dienas). Rezultatas: turite sumokėti tiekėjui 15 dienų prieš tai, kai klientas jums sumokės. Padauginkite iš 5 vienu metu vykdomų projektų ir skylė gali siekti 25 000 eurų.
5 pinigų srauto aukso taisyklės
1 taisyklė: mėnesinis pinigų srauto prognozavimas
Ne verslo plano prognozavimas – tas yra metinis ir per netikslas. Tikras mėnesinis pinigų srauto lentelė, idealiu atveju savaitė po savaitės, kuriame nurodoma:
- Tikėtini įplaukos (išrašytos sąskaitos, avansai, subsidijos)
- Tikri išmokėjimai (nuoma, atlyginimai, URSSAF, tiekėjai)
- Pinigų srauto likutis laikotarpio pabaigoje
Atnaujinkite šią lentelę kiekvieną savaitę. Jūs pamatysite pinigų srauto skylutes 4–6 savaitėmis iš anksto, o tai duoda laiko reaguoti.
2 taisyklė: nedelsiant išrašyti sąskaitas
Laikas tarp paslaugos pabaigos ir sąskaitos išrašymo yra nemokamai iššvaistyta. Tačiau daugelis verslininkų laukia mėnesio pabaigos, kad išrašytų sąskaitas iš karto. Kiekviena sąskaitos išrašymo delsimo diena – tai diena be pinigų srauto.
Išrašykite sąskaitą pristatymo dieną. Sukonfigūruokite savo sąskaitų faktūrų programą automatiškai išduoti sąskaitas.
3 taisyklė: priminti be kaltės jausmo
Klientas, kuris nepagal terminą nemoka, pasitaiko. Tačiau laukti 3 mėnesių, kol primygtinai prašyti, yra jūsų klaida. Įdiegkite automatinio priminimo procesą:
- D+3 po termino: priminimas el. paštu (draugišku tonu)
- D+10: telefoninis priminimas
- D+20: įspėjimas registruotą laišku
- D+30: perdavimas įnašui surinkti
Dauguma mokėjimo delsių išsprendžiamos pirmuoju priminimų. Problema kyla, kai niekas negreitina.
4 taisyklė: sukurti saugumo pagalvę
Standartinis rekomenduojamas lygis yra turėti 2–3 mėnesių fiksuotų išlaidų pinigų srauto atsargą. Įmonei su 8 000 eurų mėnesinių išlaidų tai reiškia 16 000–24 000 eurų.
Ši pagalvė formuojasi palaipsniui: atidėkite 5% kiekvieno įplaukos į skirtą sąskaitą. Po 18 mėnesių turite savo rezervą.
5 taisyklė: iš anksto derėtis dėl terminų
Su savo tiekėjais derėkitės dėl ilgesnių mokėjimo terminų (45 ar 60 dienų). Su savo klientais derėkitės dėl avansų užsakant (30–50%). Tikslas yra sumažinti DKP, tai yra skirtumą tarp išmokėjimų ir įplaukų.
DKP finansavimo priemonės
Kai pinigų srauto skylė yra struktūrinė (jūsų veikla ją nustato), yra keletas sprendimų:
- Faktoringas – jūs perleisiate savo sąskaitas organizacijai, kuri jums nedelsiant perveda 80–95% sumos. Kaina: 0,5–3% sąskaitos.
- Dailly – kredito reikalavimų garantija jūsų bankui. Pigesnis nei faktoringas, bet griežtesnis.
- Diskonto nuolaida – avansas komercinio dokumento. Klasika, bet mažėjanti.
- Debeto rizika – prieš tai derėkitės. Kai esate neigiamoje zonoje, bankas mažiau linkęs jums padėti.
Pinigų srautas yra valdomas, o ne iškeliamas. Geras prognozavimas yra geresnis nei dešimt maldų.