Στο πλαίσιο της υποστήριξης επιχειρηματιών για τις αιτήσεις χρηματοδότησής τους, επιβάλλεται ένα συμπέρασμα. Το έγγραφο που κάνει τη διαφορά σε έναν τραπεζίτη δεν είναι το αφηγηματικό επιχειρηματικό σχέδιο με την όμορφη ανάλυση SWOT. Είναι ο πίνακας προβλεπόμενης ταμειακής ροής.
Γιατί ; Διότι ο τραπεζίτης θέτει μόνο μία ερώτηση: «Θα μπορέσει αυτή η εταιρεία να αποσβέσει την εξόφλησή του δανείου κάθε μήνα ;» Το σχέδιο ταμειακής ροής απαντά άμεσα σε αυτή την ερώτηση.
Η δομή ενός καλού σχεδίου ταμειακής ροής
Τα έσοδα (αυτό που μπαίνει)
Καταγράψτε μήνα με μήνα:
- Είσπραξη πωλήσεων (προσοχή: όχι το τιμολογηθέν CA, αλλά αυτό που εισπράχθη πραγματικά, λαμβάνοντας υπόψη τις καθυστερήσεις πληρωμής)
- Επιδοτήσεις και επιχορηγήσεις
- Συνεισφορές κεφαλαίου
- Ξεκλείδωτα δάνεια
- Επιστροφές ΦΠΑ (εάν ισχύει)
Τα έξοδα (αυτό που βγαίνει)
- Αγορές εμπορευμάτων / πρώτων υλών
- Ενοίκιο και δαπάνες ενοικίασης
- Καθαρές αμοιβές
- Κοινωνικές εισφορές (καθυστερημένες κατά ένα μήνα)
- Φόροι και τέλη
- Ασφάλειες
- Δικαιώματα (λογιστής, δικηγόρος)
- Αποπληρωμή δανείων
- Επενδύσεις
- Δαπάνες επικοινωνίας και μάρκετινγκ
- Έξοδα μετακίνησης
- Διάφορα και απρόβλεπτα (5% του συνόλου των εξόδων)
Το μηνιαίο υπόλοιπο
Έσοδα - έξοδα = υπόλοιπο του μήνα. Προστιθέμενο στο υπόλοιπο του προηγούμενου μήνα = διαθέσιμη ταμειακή ροή στο τέλος του μήνα.
Τα 4 λάθη που διακρεδιτοποιούν μια πρόβλεψη
1. Το CA που αυξάνεται σε ευθεία γραμμή — η πρόβλεψή σας δείχνει +15% κάθε μήνα χωρίς την παραμικρή πτώση ; Ο τραπεζίτης δεν θα το πιστέψει. Ενσωματώστε την εποχικότητα της δραστηριότητάς σας, έναν άδειο μήνα τον Αύγουστο, μια σταδιακή εκκίνηση. Η αξιοπιστία του συνόλου είναι σε κίνδυνο.
2. Τα έξοδα υποεκτιμημένα — ξεχνάτε τις κοινωνικές εισφορές του διευθυντή, την υποχρεωτική αλληλογραφία, τα τραπεζικά έξοδα, την ανανέωση του εξοπλισμού. Ο τραπεζίτης γνωρίζει τα τυπικά έξοδα του τομέα σας: αν δει κενό, θα κάνει την ερώτηση.
3. Το BFR αγνοημένο — τιμολογείτε 10.000 ευρώ τον Ιανουάριο αλλά θα πληρωθείτε μόνο τον Μάρτιο (καθυστέρηση 60 ημερών). Αν το σχέδιο ταμειακής ροής σας βάζει 10.000 ευρώ τον Ιανουάριο, είναι λάθος. Η καθυστέρηση μεταξύ τιμολόγησης και είσπραξης είναι η πρώτη αιτία έλλειψης ταμειακής ροής.
4. Δεν υπάρχει χειρότερο σενάριο — ο τραπεζίτης θέλει να ξέρει τι συμβαίνει αν το CA σας είναι 20% κάτω από την πρόβλεψη. Προσθέστε μια καρτέλα «απαισιόδοξο σενάριο» με υποβαθμισμένες υποθέσεις. Αν η ταμειακή ροή παραμείνει θετική ακόμα και σε αυτή την περίπτωση, παίρνετε πόντους.
Πώς να παρουσιάσετε την πρόβλεψη στον τραπεζίτη
Προετοιμάστε τον πίνακα για τουλάχιστον 18 έως 24 μήνες. Ο τραπεζίτης θέλει να δει πέρα από το πρώτο έτος, γιατί συχνά το δεύτερο έτος που προκαλεί πρόβλημα (τέλος βοηθήματος, πρώτες δόσεις αποπληρωμής).
Εξηγήστε κάθε υπόθεση. Το CA του μήνα 3 είναι 8.000 ευρώ: σε τι βασίζεστε ; Πόσοι πελάτες, ποιο είναι το μέσο καλάθι, ποια πηγή απόκτησης ; Όσο περισσότερο τεκμηριωμένες είναι οι υποθέσεις σας, τόσο περισσότερο εμπιστεύεται ο τραπεζίτης.
Δείξτε ότι ξέρετε πώς να διαχειρίζεστε. Ένας επιχειρηματίας που έρχεται με ένα δομημένο σχέδιο ταμειακής ροής δείχνει ότι ξέρει να διαχειρίζεται. Είναι ένα σήμα ικανότητας τόσο σημαντικό όσο οι ίδιοι οι αριθμοί.
Ένα καλό σχέδιο πρόβλεψης ταμειακής ροής είναι 80% αυστηρότητα και 20% διανοητική ειλικρίνεια. Καλύτερα ένα ρεαλιστικό σχέδιο που ανησυχεί λίγο παρά ένα αισιόδοξο σχέδιο που δεν κρατάει.