Цифрата се връща във всички研究: между 75% и 80% от фалитите на предприятията не са свързани със проблем с рентабилност, а със проблем с ликвидност. Предприятието има клиенти, портфолио от поръчки, понякога дори счетоводни печалби. Но му липсва паричната маса в правилния момент.
Отместването, което убива
Механизмът е прост: плащате своите доставчици и служители преди клиентите ви да ви платят. Този период се нарича нужда на работния капитал (НРК).
Конкретен пример: вие сте занаятчия, купувате материали за 5 000 евро (плащане за 30 дни), извършвате работата за 15 дни, издавате фактура за 12 000 евро (плащане от клиента за 45 дни). Резултат: трябва да платите доставчика 15 дни преди да бъдете платени от клиента. Умножете по 5 едновременни работи и дупката може да достигне 25 000 евро.
5-те златни правила на ликвидността
Правило 1: месечен преглед на ликвидността
Не преглед от бизнес плана — този е годишен и твърде неточен. Истинска таблица на ликвидността месец по месец, идеално седмица по седмица, която обхваща:
- Предвидени събирания (издадени фактури, авансови плащания, субсидии)
- Сигурни плащания (наеми, заплати, социални вноски, доставчици)
- Баланс на ликвидността в края на периода
Актуализирайте тази таблица всяка седмица. Ще видите дупките в ликвидността 4 до 6 седмици предварително, което дава време за реакция.
Правило 2: издавайте фактури веднага
Периодът между завършване на услугата и издаване на фактура е напразно загубено време. Все пак много предприемачи чакат края на месеца, за да издават фактури партидно. Всеки ден на забавяне при издаване на фактура е ден по-малко ликвидност.
Издавайте фактура на ден на доставката. Конфигурирайте софтуера си за фактуриране, за да издава автоматично.
Правило 3: напомняйте без чувство на вина
Клиент, който не плаща в срок, се случва. Но чакане 3 месеца преди да го напомните е ваша грешка. Установете процес на автоматично напомняне:
- Д+3 след крайния срок: напомняне по имейл (съчувствено тон)
- Д+10: телефонно напомняне
- Д+20: официално писмо с препоръчана поща
- Д+30: предаване на агенция по събиране на дългове
Повечето закъснения при плащане се разрешават при първото напомняне. Проблемът е, когато никой не напомня.
Правило 4: създайте подушка на безопасност
Стандартната препоръка е да разполагате с 2 до 3 месеца от固定 разходи в налична ликвидност. За предприятие с 8 000 евро месечни разходи това представлява 16 000 до 24 000 евро.
Тази подушка се създава постепенно: отложете 5% от всяко събиране на отделна сметка. След 18 месеца имате своята резерва.
Правило 5: договаряйте сроковете предварително
Със своите доставчици договаряйте по-дълги периоди на плащане (45 или 60 дни). С вашите клиенти договаряйте авансови плащания при поръчка (30% до 50%). Целта е да намалите НРК, тоест отместването между плащания и събирания.
Инструменти за финансиране на НРК
Когато дупката в ликвидността е структурна (вашата активност я налага), съществуват няколко решения:
- Факторинг — отпреждавате своите фактури на организация, която ви дава веднага 80 до 95% от сумата. Цена: 0,5% до 3% от фактурата.
- Dailly — залог на търговски вземания при вашата банка. По-евтино от факторинга, но по-ригидно.
- Дисконтиране — авансово плащане на тратa. Класическо, но на път да отцепва.
- Овърдрафт — договорете го преди да го нуждаете. Когато сте в минус, банката е по-малко склонна да ви помогне.
Ликвидността се управлява, не се страда. Добър преглед е по-ценен от десет молитви.